現代人抱持單身主義者愈來愈多，進入銀髮階段時相對缺乏家庭照護力量，全球人壽建議，不妨養三個保險孩子，透過「年金險、終身醫療險、殘廢扶助險」三類保險，將退休後的長壽風險及健康風險轉嫁保險公司。

數據顯示，年紀愈大，醫療支出愈高。根據衛生福利部「2011年度國民醫療保健支出統計報告」，60~69歲長者平均每人每年醫療費用為新台幣73,984元，70歲以上超過新台幣10萬元，總計60歲以上銀髮族平均每人每年醫療費用約為60歲以下的四倍。

富邦人壽也認為，單身族群應特別重視自己退休後的養老及娛樂基金，可以年金險或還本型終身壽險的生存給付支應生活費、出國旅遊費用，或入住專業養生銀髮村的費用，並應加強終身醫療險，以支應可能的單人病房費用。若想年紀大時，從擁擠的市區搬到空氣較好、生活機能又不差的地區，便得預先規劃未來換屋需求的資金，這類大筆支出建議由養老險的滿期金協助支應。

全球人壽提醒民眾準備退休規劃時，也要考量「走不了」的殘廢及失能風險；可透過殘廢扶助險補強殘廢失能的醫療缺口，包括一次給付「殘廢保險金」，可用來支付殘廢造成之醫療費用或看中醫、請看護等其他費用；以及按月給付「殘廢生活扶助保險金」，可做為收入中斷的補償費用，全面強化長期照護的保障品質。

邁入高齡化及少子化社會，專家提醒，民眾要及早做好住院醫療、殘障安養、生活津貼等三方面規劃。

錠嵂保經南二營業處經理吳啟泰表示，醫療險多有投保年齡上限，民眾最好趁年輕時及早做好相關規劃，依經濟能力選擇終身型及定期型醫療險，讓日額型給付和實支實付型給付合併搭配，減輕住院時的經濟負擔。

政府雖日漸重視長期醫療照護機制，但目前長期照護的認定模糊及照護機構品質不一，在機制尚未醞釀成熟前，民眾可將長期照護險或具殘廢生活扶助金的險種納入規劃，讓老年醫療照護更為完善，民眾可先尋求專業人員協助，算出理想退休生活的資金缺口，再根據數值，透過商業保險，例如：年金保險、投資型保險或近期最受注目的外幣保單等，根據個人經濟負擔與風險承擔進行財務規劃。

國人平均餘命延長，若是年輕時受限於經濟條件或保險觀念不足，不妨考慮即期年金保險，雖然費用較高，但躉繳保費後可馬上按年領取年金，活愈久領愈多。

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利變型保單顧名思義就是利率變動型保險，通常會要求保戶以「單筆投入方式」繳交保費， 扣除相關費用後，再依照每期公告的「宣告利率」計算出保單的保單價值準備金，只要宣告利率愈高，保單價值準備金累積也會愈快，較適合看好未來市場升息，且利率一定高於投保當下保戶。

綜合所得稅繳納到5月底截止，還在為了金額不小的稅金傷腦筋的民眾，不妨考慮定存單質借，把自己存在銀行的錢先借出來，既不損失定存利息，比起小額信貸又少了開辦費成本，利息也更低，短期周轉更便利，甚至連外幣例如人民幣定存單，都一樣可以質借新台幣運用。

不過，定存單質借的天期是以定存到期日剩餘天期為限，例如定存1年期但剩下3個月到期，那質借也僅限3個月。而以外幣定存質借新台幣，也不是每家銀行都有開辦，有的銀行是限同幣別，客戶以外幣定存單質借外幣，還得自行換成新台幣才能用來繳稅，多出換匯成本。

其實對於平日就有理財規劃的民眾來說，面對5月突然增加的稅金支出，還可以考慮定存單質借，把綁在銀行的定存資金先行動用，比小額信貸的借款成本更低，機動性也高，等於是「自己借錢給自己」。

以新台幣定存來看，目前牌告新台幣定存1年期利率不過1%多，銀行一般給予定存單質借利率，大約是定存利率再加碼約1.5個百分點，可借額度是定存金額的九成，換算下來質借的年利率大約不過3%上下，比起小額信貸划算許多，目前多數銀行都提供這項服務。

現在小額信貸都要收取一筆開辦費，金額從4、5,000元到上限1萬元不等，若計入後計算總費用年百分率往往6%以上，借對於短期資金調度來說，成本低得多。

圖／經濟日報提供

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5月申報綜所稅、房屋稅進入最後倒數十天，你還在為籌措稅款煩惱嗎？不妨善用保單貸款。近來主要壽險公司紛紛推出保單貸款專案，利率最低下殺到1.99%。

根據富邦人壽統計，每年5月繳稅月及9月開學期，約有三成保戶動用保單借款，可見保單貸款相當盛行。

有鑑於保戶的資金需求，新光、富邦、國泰近期都推出保單貸款專案。富邦人壽的「富邦優備金專案」讓保戶可以最低2.25%至3.5%的優惠利率，將自己保單價值金周轉出來運用，解決5、6月現金不足的困擾。

新光人壽則推出「貸多利」優惠專案，提供1.99%的破盤利率，但有別於一般保單貸款可隨借隨還，想適用此優惠利率的保戶必須至少借一年，若一年內還款便不得適用優惠利率。

客服人員提醒，想借「貸多利」，必須先到公司簽定優惠專案約定書。

與市場上其他融資工具相較，保單借款可說是一種手續簡便，撥款快速的資金運用方式；只需填妥相關申請書，檢具身分證明文件且符合借款資格，保戶不需檢附保單，即可享有免保人、無用途限制與隨借隨還等多項優點。

富邦人壽提醒，保戶進行保單借款時，應留意三要點，首先，手上保單必須累積有保單價值準備金，才能在保單價值準備金範圍內申請借款，多數意外險、醫療險及健康險不能提供。

其次，一般傳統型商品的可貸金額約為保單價值準備金的八成至九成，投資型保險商品的可貸金額約為六成左右，實際借款額度仍視商品種類與保單條款約定。

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又到繳稅季節，需要資金周轉又不想被人撞見，可以考慮ATM保單借款。南山人壽推出3.25%的破盤價搶市，將四大壽險公司原本4%的底線再往下殺，嘉惠廣大保戶。

國泰、南山、富邦、新光等大型壽險公司都有ATM保單借款服務。一般來講，其借款利率與保單預定利率呈正比，因預定利率愈高、保費愈低、保險公司資金成本愈高，以致收取的借款利率會提高。

保險公司如何計息？大型壽險公司主管表示，如果保單預定利率不到4%，通常會按預定利率，再加碼1個百分點；如果預定利率達4%以上，加碼幅度會減少，目前大約加0.5個百分點。

儘管近年來，新台幣保單預定利率走低，但大型壽險公司為因應利差損，仍以4%做為ATM保單借款利率的底線；南山人壽為便利保戶繳稅，將利率下殺到3.25%，創大型壽險公司ATM保單借款利率最低價。

不過，相較於國泰人壽、新光人壽的ATM保單借款，在全國任一台ATM都可提領現鈔，南山人壽的保戶，只能透過台新銀行2,500台ATM提領現鈔，有通路上的侷限性。

而如果是透過ATM進行轉帳，南山人壽開放的單日最高保單借款金額為200萬元，也比國泰人壽、新光人壽，單日最高300萬元的額度要小。

南山人壽指出，保單借款是用保單價值準備金的一定比率，作為可借金額上限。一般而言，壽險與年金險有保價金，健康險（不含重大疾病險）與傷害險則無。

保單借款金額，會撥至要保人的活儲帳戶，如果未償還的借款本息，超過保價金或保單帳戶價值，保單可能會停效或失效，為民眾從事保單借款時，必須留意之處。

為協助民眾報稅，南山人壽除了推出較為優惠的ATM保單借款利率，另也提供保戶免費申辦電子金融憑證，成為全國唯一提供這項服務的保險公司。

11日就是母親節，最近網路瘋傳一則「世界上最辛苦工作」的影片，尋找工作時間24小時、365天，且不支薪的員工，無異是媽媽的寫照。壽險業者提醒，不管是全職媽媽、職業婦女或單親媽媽，三大類媽媽都要做好保險規劃。

台灣人壽林欽淼總經理提醒，身為子女，在為母親禮物時，除可透過身體健康檢查關心媽咪健康，充足的保險規劃，更能照顧母親可能面臨的風險。

以全職媽媽來說，富邦人壽主管表示，配偶可能是家庭單一收入來源，建議壽險保險規劃以主要經濟來源者為優先，但全職媽媽通常得負責打理家務與照顧家中老小，尤其照料三餐，長期的油煙傷害可能造成疾病或甚至罹癌，建議全職媽媽的保險規畫，應以基礎的壽險保障，搭配防癌險及醫療險等，建構完善的醫療保護。台壽則建議全職媽媽以基礎壽險附加完整醫療保險。

「職業婦女」是現代大多數女性的寫照，台壽認為，這類媽媽通常和丈夫共同負擔家計與教育孩子的重責大任，因此保險規劃必須加上房貸、車貸等支出，除壽險、醫療、意外保障外，可先做好長期照護規劃，保障家人的生活。

近年來，離婚率逐漸上升，「單親媽媽」必須一肩扛起家計與孩子的教育，富邦人壽建議可以利用保費較便宜的定期險附加醫療或傷害險附約，或是加保公司的團體保險組合商品。

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富邦人壽依據國人平均壽命推算，退休後至少再活廿二年，這期間總開銷約八百卅萬元，才能維持一定的生活品質。

富邦人壽說，根據內政部統計，國人（男女兩性）平均餘命為七十九點五歲，平均退休年齡為五十七點三歲，即退休後，還會活廿二年；以目前每月實質平均薪資四萬四千七百卅九元為基礎，所得替代率七成、退休後每月花費約三萬一千三百元，乘以廿二年，總開銷為八百卅萬元。

富邦人壽強調，這筆八百多萬元的花費，並未考慮通貨膨脹、以及必要的醫療照護等費用，若要備妥所有開銷，至少須千萬元。

國泰人壽商品行銷企劃科副理朱漢農表示，在百分之六、百分之八高利率時代，只要有四百萬元定存，退休後，每月可領二萬元；現在一年期定存利率不到百分之一點五，須一千六百萬，才能享受同等級退休生活。

朱漢農說，利用保險來規畫退休金，愈早愈好，趁著年輕時購買十五或廿年期的還本險，拉長繳費年期間、減輕經濟壓力；最好選擇繳費期滿後才領生存金的還本險，因為這類還本險能累積較多保單價值準備金，繳費期滿，領到的生存金比較多。

朱雲漢強調，「退休金」是人生最大、最重要的財務計畫，必須謹記不能冒險、不能太晚、與不能重來等「三不原則」。

富邦人壽建議，以具有增值回饋分享金的利率變動型終身壽險做退休金累積工具；「利率變動壽險」在利率上升時，獲利會提高，若利率下跌，原先已增加的保額及保單價值準備金也有保障，不會減損。

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畢業季即將到來，社會新鮮人邁向財務獨立階段。專家建議，新鮮人可用「先保障、後理財」的概念進行保險規劃，先建構醫療險、意外險、壽險等保障，再考慮儲蓄險、年金險與投資型保險。

少子化趨勢下，許多父母在子女出生或年幼時，已為其購買保單，不少新鮮人不必擔心如何規劃第一張保單，反倒是購買第二、三張保單時，常常摸不著頭緒，不知該從哪個方向下手。

第一金人壽總經理林元輝建議，新鮮人買保單，第一階段首重具有「生命保障」功能的保障規劃。

例如：醫療險、意外險、壽險等，待補足這類基本保障後，再考慮向上規劃具「投資理財」屬性的保單項目，像是儲蓄險、年金險、投資型保險。

投資型保單方面，可以考慮變額萬能壽險，因其具備三項特色：

一、保費比儲蓄險低，有機會以低保費拉高保額，且可搭配醫療、意外險附約，補足風險缺口；二、兼具投資功能，有助新鮮人及早為自己累積財富；三、保單委由專家代操，可視市場多空狀況，進行資產配置。

富邦人壽總經理陳俊伴則提醒，社會結構改變，青年負擔加重，退休需求今昔不同。社會新鮮人可透過「退休規畫方程式」Want－Have＝Need，檢視自身退休準備。

他指出，完整的保險保障，應至少包含三大帳戶：一、「養老金與娛樂帳戶」，可透過養老險的滿期金，以及還本型終身壽險的生存給付，支應日常生活費。

二、「醫療保障帳戶」，可透過終身醫療險來彌補醫療費用，並以防癌終身健康險、健康險與重大疾病險來作為重大疾病的預備金。

三、「長期看護帳戶」，可透過還本型長期看護險，及保障型長期看護險，來轉嫁或減輕照護費用負擔。

靜止戶結清作業不便民嗎，金管會銀行局昨（7）日指示銀行公會採取一致標準，銀行公會會商後決定，採取「簡便」及「不收費」原則，並建立查詢窗口，以利民眾結清靜止戶。

在立法院要求下，金管會去年底已正式發函要求所有金融機構，依立法院財委會決議，在今年3月底前，全面取消靜止戶，銀行應主動將既有靜止戶回復為正常戶並計息。

但有不少靜止戶可能仍無人領取，多位立委日前質詢時指出，接到不少民眾抱怨，到銀行準備結束靜止戶時，還得重新辦印鑑、先打開靜止戶後才能結束帳戶；有些民營銀行則只要求填個切結書即可，不同銀行間作法差異太大。

金管會主委曾銘宗答質時允諾，金管會銀行局會來處理，請銀行研議一致性標準。

金管會銀行局長桂先農昨天在金管會業務會報上說明，已請銀行公會在簡便、不收費原則下，擬訂一致性標準，以便利民眾結算靜止戶。

銀行公會昨（7）日下午也隨即召開會議，通過簡便及不收費原則，簡便的意思就是，不要存摺、不要印章，只要切結書即可；辦理靜止戶結清相關作業，也不向民眾收費。

除此，銀行公會也將建立查詢窗口，供民眾查詢在那家銀行還有靜止戶。銀行靜止戶引發各界關注，根據監察院調查，全台金融機構靜止戶達4,980萬戶，總餘額613億元。

長期照護商機當紅，壽險公司紛紛創新相關保單設計，現已發展出四大類型，包括終身型、帳戶型、生命周期型等三種長期看護險，再加上俗稱「類長看」的特定傷病終身保險。

據行政院推估，我國65歲以上老年人口占總人口數將逐年攀升，2018年為16.3%，2025年將增至二成。隨著老年人口增加，慢性病與功能障礙需求跟著攀升，國內的長期照護產業商機浮現，壽險公司也推出長看保單瓜分大餅。

據平均壽命、疾病型態變數推估，國人一生中需要長期照護的時間約7.3年，以立案療養院每月費用2.5萬元，加上衣物、紙尿布等日常消耗型支出每月約8,000元，一年就要39.6萬元，7.3年便達289萬元。

國泰人壽表示，長護費用對家庭是相當沉重的負擔，甚至會侵蝕退休金，及早規劃長期看護保障非常重要。

目前市面上與長期看護相關保單分為四大類，最早是終身型長看險，只要身體狀態符合理賠定義，便開始給付長看保險金，以國壽「新松柏」為例，最高可給付至105歲，幾乎等同終身。

不過，終身型長看險因給付期長，保費相對高，因而後來業界出現帳戶型長看險，設定給付次數或年期，以降低投保民眾保費負擔。

保險給付時間愈長，通常保費也愈高。國壽主管分析，終身型商品適合擔心看護時間長達數十年，且預算充裕的民眾；帳戶型商品則適合預算不多的民眾。

近年來，國壽又推出人生周期型長看險「樂活照護」，主打特定年齡前提供民眾高額保障，特定年齡後提供生存金及長看保障。例如某甲預計65歲退休，在此之前的家庭責任較重，需要較高的壽險保障，但65歲壽險保障需求下降，保單便逐年降低保額，但開始給付生存金給保戶，為保戶退休生活提供穩定的收入來源，適合想用一張保單搞定壽險、長看、退休金規劃的民眾。

第四種則是特定傷病終身險，針對家族病史或某特定傷病提供理賠，較受預算不多或有家族病史民眾青睞。

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